หมายเหตุ 3 - รายการบัญชีกับบริษัทในเครือ บริษัทมีรายการบัญชีที่เกิดขึ้นตามปกติธุรกิจกับบริษัทในเครืออย่างเป็นสาระสำคัญ ผลของ รายการ ดังกล่าวได้แสดงไว้ในงบการเงินตามมูลฐานที่ตกลงร่วมกันระหว่างบริษัทกับบริษัท ในเครือ รายการบัญชีที่เป็นสาระสำคัญระหว่างบริษัทกับบริษัทในเครือ ในระหว่างปี 2539 และ 2538 มีดังนี้ 2539 2538 บาท บาท บริษัทซื้อสินค้าจากบริษัทในเครือเป็นจำนวนเงิน 2,800,652,325 2,343,945,465 บริษัทมีรายได้เงินปันผลจากบริษัทในเครือ เป็นจำนวนเงิน 254,106,331 231,839,609 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 มีรายการยอดคงเหลือกับบริษัทในเครือ ดังนี้ 2539 2538 บาท บาท เงินให้กู้ยืมและเงินทดรองแก่บริษัทในเครือ 285,913,071 184,615,332 ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน - บริษัทในเครือ - ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี 123,500,000 - - ส่วนที่ไม่หมุนเวียน 103,500,000 330,000,000 เจ้าหนี้การค้า - บริษัทในเครือ 390,484,720 350,199,365 เงินกู้ยืมและเงินทดรองจากบริษัทในเครือ 8,165,034 7,969,121 ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน - บริษัทในเครือ เป็นยอดคงเหลือของสัญญาเช่าทางการเงิน สำหรับ เครื่องจักรและอุปกรณ์เป็นเวลา 5 ปี แก่บริษัท กระดาษเซลล็อกซ์ จำกัด เมื่อ เดือนพฤศจิกายน 2538 โดยคิดอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 12 ต่อปี หมายเหตุ 4 - ลูกหนี้การค้า ลูกหนี้การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท ลูกหนี้การค้า 1,618,333,600 1,422,808,466 ลูกหนี้ตามสัญญาผ่อนชำระ 462,507,746 443,656,114 หัก : ดอกเบี้ยที่ยังไม่เกิดขึ้นตามสัญญาผ่อนชำระ (68,471,230) (68,451,242) 2,012,370,116 1,798,013,338 หัก : ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (111,194,301) (92,701,503) รวม 1,901,175,815 1,705,311,835 หมายเหตุ 5 - สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท สินค้าสำเร็จรูป 916,058,357 689,396,609 วัตถุดิบและวัสดุหีบห่อ 388,314 3,226,425 อะไหล่ 2,200,839 2,079,609 รวม 918,647,510 694,702,643 หมายเหตุ 6 - เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วม และบริษัทอื่น เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วม และบริษัทอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 ประเภทกิจการ ถือหุ้น บาท บาท บริษัทย่อย บริษัท เบอร์ลี่ยุคเกอร์ (เมียนมาร์) จำกัด สั่งเข้าและส่งออก 100.00% 2,879,313 2,879,313 บริษัท มัณฑนา จำกัด จำหน่ายเครื่องสำอาง 100.00% 3,199,536 2,968,938 และเครื่องจักรกล บริษัท โปลิฟาร์ม จำกัด ผลิตยา 100.00% 60,986,717 47,931,549 บริษัท สยามสแน็ค จำกัด ผลิตอาหารว่าง 100.00% 181,630,009 173,714,273 2539 2538 ประเภทกิจการ ถือหุ้น บาท บาท บริษัทย่อย บริษัท รูเบียอุตสาหกรรม จำกัด ผลิตสบู่ เครื่องสำอาง 99.70% 183,892,939 159,150,884 และลูกกวาด บริษัท ทรอปิควู้ด จำกัด. ผลิตภาชนะทำด้วยไม้ 98.30% 20,166,883 44,505,840 บริษัท หินอ่อนและศิลา จำกัด ผลิตหินอ่อน 95.00% ในปี 2538 - 30,944,368 บริษัท ไทยฟลัวสปาร์แอนด์ ผลิตแคลเซี่ยม 95.00% 21,976,016 19,689,000 มิเนอรัลส์ จำกัด คาร์บอเนต บริษัท อุตสาหกรรม ทำเครื่องแก้วไทย ผลิตภาชนะแก้ว 60.02% 1,844,188,056 1,746,858,525 จำกัด (มหาชน) (ราคาตลาด 3,090.01 ล้านบาท ณ 31 ธันวาคม 2539 และ 4,213.66 ล้านบาท ณ 31 ธันวาคม 2538)0 บริษัท ไทย-สแกนดิค สตีล จำกัด ผลิตโครงสร้างเหล็ก 75.00% ในปี 2539 และ ชุบสังกะสี 60.00%ในปี 2538 ของ 9,264,627 13,965,156 หุ้นสามัญและ 100.00% ของหุ้นบุริมสิทธิ 130,000,000 80,000,000 บริษัท กระดาษเซลล็อกซ์ จำกัด ผลิตกระดาษ 54.62% 370,406,668 293,637,863 บริษัท ไทย คลินิโปร จำกัด ผลิตเสื้อคลุมผ่าตัด 51.00% 30,752,407 26,828,189 บริษัท คอสม่า จำกัด จำหน่ายเครื่องสำอาง 2.00% 191,508 188,138 (บริษัทย่อย ถือหุ้น 98.00%) บริษัทร่วม บริษัท บีเจซี มารีน รีซอสเซส หยุดดำเนินงาน 50.00% 17,720,360 18,676,540 ดีเวลล็อปเม้นท์ จำกัด บริษัท ไทย สวิส เมตัล เวอร์คส์ จำกัด หยุดดำเนินงาน 50.00% 300 300 บริษัท เบล อินเตอร์เนชั่นแนล สำรวจความเสียหาย 41.00% 8,726,501 7,474,734 เซอเวเยอร์สแอนด์แอ๊ดจัสเตอร์ส จำกัด บริษัท บีเจที วอเตอร์ จำกัด ให้คำปรึกษา และให้ 35.00% 13,690,504 3,885,577 บริการด้านการจัดการเกี่ยวกับ ระบบน้ำและระบบบำบัดน้ำเสีย 2539 2538 ประเภทกิจการ ถือหุ้น บาท บาท บริษัท ซีเมนส์ จำกัด วิศวกรรมไฟฟ้า 25.50% 32,370,606 33,454,611 การสื่อสาร และ ขนส่งมวลชน บริษัทอื่น บริษัท เจ.เอ็น.พี.เอ. จำกัด พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ 17.24% 52,068,970 52,068,970 บริษัท ประปาปทุมธานี จำกัด ผลิตและจำหน่าย 15.00% 67,500,000 67,500,000 น้ำประปา บริษัท สยาม ซีเมนต์ เมียนมาร์ ตัวแทนจำหน่าย 15.00% 836,609 836,609 เทรดดิ้ง จำกัด ปูนซีเมนต์ บริษัท เอท็อกซี่เลทส ผลิตเคมีภัณฑ์ 5.00% 1,896,187 1,896,187 แมนูแฟคเจอร์ริ่ง จำกัด บริษัท ไทยเวียด สั่งเข้าและส่งออก 1.00% 100,000 100,000 อินเวกซิม จำกัด รวม 3,054,444,716 2,829,155,564 หมายเหตุ 7 - ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม สรุปได้ดังนี้ 2539 2538 บาท บาท ที่ดินและค่าปรับปรุง 64,719,955 64,244,955 อาคารและสิ่งปลูกสร้าง 717,687,461 717,188,461 สิทธิการเช่า 1,152,444 1,152,444 เครื่องจักร อุปกรณ์ และเครื่องมือ 29,708,471 34,258,181 เครื่องตกแต่ง ติดตั้ง และเครื่องใช้สำนักงาน 522,394,058 392,601,057 ยานพาหนะ 116,878,918 113,387,584 อุปกรณ์ระหว่างติดตั้ง 196,435 78,407,315 1,452,737,742 1,401,239,997 หัก : ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชีสะสม (522,420,674) (426,246,699) ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ - สุทธิ 930,317,068 974,993,298 ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชีจำนวน 119,051,832 บาท ในปี 2539 และจำนวน 101,590,561 บาท ในปี 2538 ได้แสดงรวมไว้ภายใต้ต้นทุนขาย และค่าใช้จ่ายในการ ขายและการบริหาร หมายเหตุ 8 - สินทรัพย์อื่น สินทรัพย์อื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท เงินมัดจำ 5,003,163 5,084,963 ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชี - สุทธิ 4,118,610 14,888,101 ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี - ส่วนที่ไม่หมุนเวียน 42,300,000 36,150,000 รวม 51,421,773 56,123,064 หมายเหตุ 9 - เงินกู้ยืมระยะยาว เงินกู้ยืมระยะยาว ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท เงินกู้ยืมร่วมจากธนาคารต่างประเทศ 2,437,700,000 2,361,951,118 หัก : ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี แสดงภายใต้หนี้สินหมุนเวียน (293,257,143) - เงินกู้ยืมระยะยาว 2,144,442,857 2,361,951,118 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 บริษัทมีเงินกู้ยืมร่วมจากธนาคารต่างประเทศ 2 จำนวน จำนวนเงินกู้ยืมจำนวนแรกจำนวน 40 ล้านเหรียญสหรัฐ กู้เมื่อเดือนกุมภาพันธ์ 2538 มีกำหนดชำระคืนเงินต้นทุกงวด 6 เดือน จำนวน 7 งวด เริ่มชำระงวดแรกในเดือน กุมภาพันธ์ 2540 ดอกเบี้ยชำระทุกงวดสามเดือน หรือหกเดือน ในอัตรา LIBOR+0.900% เงินกู้ยืมจำนวนที่สอง จำนวน 55 ล้านเหรียญสหรัฐ กู้เมื่อเดือนสิงหาคม 2538 มีกำหนด ชำระคืนเงินต้นทั้งจำนวน ในเดือนสิงหาคม 2541 ดอกเบี้ยชำระทุกงวดสามเดือน หรือหก เดือนในอัตรา LIBOR+0.625% เมื่อวันที่ 1 สิงหาคม 2539 บริษัทได้ทำการ SWAP เงินกู้ยืมจำนวน 95 ล้านหรียญสหรัฐ เป็นเงินกู้ยืมสกุลบาท โดยครบกำหนดในวันที่ 1 สิงหาคม 2541 หมายเหตุ 10 - หนี้สินอื่น หนี้สินอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย 2539 2538 บาท บาท เงินมัดจำ 17,364,828 16,119,522 รายได้รับล่วงหน้าตามสัญญาเช่าระยะยาว 131,424,423 136,333,756 ส่วนขาดทุนที่เกินเงินลงทุนในบริษัทย่อย 23,674,666 20,783,506 รวม 172,463,917 173,236,784 รายได้รับล่วงหน้าตามสัญญาเช่าระยะยาว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 เป็น จำนวนเงินที่ยังไม่ได้รับรู้เป็นรายได้ของค่าเช่ารับล่วงหน้า โดยเหลือสัญญาเช่าอีก 28 ปี และ 29 ปี ตามลำดับ หมายเหตุ 11 - ส่วนเกินทุนจากการบริจาค ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 ส่วนเกินทุนจากการบริจาคจำนวน 36,867,563 บาท เป็นเงินที่ได้รับจากกรรมการบริษัทที่ได้กำไรจากการขายหุ้นเพิ่มทุนของบริษัทในปี 2537 จำนวน 397,104 หุ้น ที่เหลือจากการจองซื้อและขายต่อประชาชนทั่วไปในตลาด หลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หมายเหตุ 12 - ภาษีเงินได้ ภาษีเงินได้ มีรายละเอียดดังนี้ 2539 2538 บาท บาท ภาษีเงินได้ค้างจ่าย 41,949,591 32,817,708 ภาษีเงินได้ชำระล่วงหน้ากลางปี 32,208,146 26,320,139 ภาษีเงินได้หัก ณ ที่จ่าย 19,820,833 17,947,822 ภาษีเงินได้พึงชำระ 93,978,570 77,085,669 ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี (34,524,549) (24,129,697) ภาษีเงินได้ตามงบกำไรขาดทุน 59,454,021 52,955,972 หมายเหตุ 13 - หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น บริษัทมีภาระการค้ำประกันเครดิตให้แก่บริษัทในเครือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 ในวงเงิน 68,519,500 บาท และ 98,422,505 บาท ตามลำดับ หมายเหตุ 14 - ข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงาน เพื่อวัตถุประสงค์ของการเสนอข้อมูลทางการเงิน บริษัทจำแนกธุรกิจหลักออกเป็น 2 กลุ่ม ได้แก่ กลุ่มผลิตภัณฑ์แก้ว-สินค้าอุปโภคบริโภค และกลุ่มผลิตภัณฑ์ด้านเทคนิค-วิศวกรรม โดยสรุปผลการดำเนินงาน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 ได้ดังนี้ หน่วย : ล้านบาท กลุ่มผลิตภัณฑ์ กลุ่มผลิตภัณฑ์ แก้ว - สินค้า ด้านเทคนิค 2539 2538 อุปโภคบริโภค -วิศวกรรม รวม รวม รายได้จากการขาย : 2539 3,688.5 2,809.2 6,497.7 : 2538 3,137.8 2,715.9 5,853.7 กำไรจากการดำเนินงานก่อนดอกเบี้ยจ่าย : 2539 238.1 259.7 497.8 : 2538 171.4 249.8 421.2 ค่าใช้จ่ายส่วนกลางทั่วไป (34.9) (18.5) ดอกเบี้ยจ่าย/ดอกเบี้ยรับ (174.6) (190.4) ส่วนในกำไรหักขาดทุนที่ยังอยู่ในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 127.4 81.6 รายได้เงินปันผลจากบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 254.1 231.8 กำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุน - 68.6 กำไรสุทธิก่อนหักภาษีเงินได้ 669.8 594.3 ภาษีเงินได้ (59.4) (53.0) กำไรสุทธิหลังภาษีเงินได้ 610.4 541.3 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2539 และ 2538 ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ สุทธิจากค่าเสื่อมราคาและ รายการตัดบัญชีสะสม แยกได้ดังนี้ หน่วย : ล้านบาท กลุ่มผลิตภัณฑ์ กลุ่มผลิตภัณฑ์ แก้ว - สินค้า ด้านเทคนิค 2539 2538 อุปโภคบริโภค -วิศวกรรม รวม รวม อุปกรณ์ : 2539 18.7 32.7 51.4 : 2538 21.2 35.2 56.4 อุปกรณ์ส่วนกลางทั่วไป 269.1 281.5 ที่ดินและอาคาร 609.8 637.1 รวม ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ - สุทธิ 930.3 975.0