บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบแสดงการเปลี่ยนแปลงในส่วนของผู้ถือหุ้น สำหรับระยะเวลา 9 เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 และ 2540 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (จำนวนเงินพันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 ทุนเรือนหุ้น หุ้นสามัญ ยอดต้นงวด 577,500 577,500 577,500 577,500 เพิ่มระหว่างงวด 1,010,625 - 1,010,625 - ยอดปลายงวด 1,588,125 577,500 1,588,125 577,500 ส่วนเกินทุน ส่วนเกินมูลค่าหุ้น ยอดต้นงวด 733,580 733,580 733,580 733,580 เพิ่มระหว่างงวด 3,017,799 - 3,017,799 - ยอดปลายงวด 3,751,379 733,580 3,751,379 733,580 ส่วนเกินทุนจากการบริจาค ยอดต้นงวด 36,868 36,868 36,868 36,868 เพิ่มระหว่างงวด - - - - ยอดปลายงวด 36,868 36,868 36,868 36,868 กำไรสะสม จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย ยอดต้นงวด 116,038 116,038 57,750 57,750 เพิ่มระหว่างงวด 834 - - - ยอดปลายงวด 116,872 116,038 57,750 57,750 สำรองเพื่อขยายกิจการ ยอดต้นงวด 87,401 87,401 85,000 85,000 เพิ่มระหว่างงวด - - - - ยอดปลายงวด 87,401 87,401 85,000 85,000 ยังไม่ได้จัดสรร ยอดต้นงวด 2,021,021 2,074,944 2,081,710 2,135,633 เพิ่มระหว่างงวด 218,120 310,397 218,120 310,397 ลดระหว่างงวด (389,637) (329,079) (388,803) (329,079) ยอดปลายงวด 1,849,504 2,056,262 1,911,027 2,116,951 ส่วนปรับปรุงจากการแปลงค่างบการเงินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ ยอดต้นงวด (6,325) (111) (6,325) (111) เพิ่มระหว่างงวด (81,893) (2,775) (81,893) (2,775) ยอดปลายงวด (88,218) (2,886) (88,218) (2,886) รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 7,341,931 3,604,763 7,341,931 3,604,763 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรสะสม สำหรับระยะเวลา 3 เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 และ 2540 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (จำนวนเงินพันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 กำไรสะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร ยอดยกมาจากงวดก่อน 2,107,243 2,031,378 2,168,766 2,092,067 หัก จัดสรรกำไรสุทธิปีก่อน ส่วนเกินของราคาทุนของเงินลงทุนที่สูงกว่าสินทรัพย์สุทธิ ในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมตัดบัญชีกับกำไรสะสม (337,482) 7,576 (337,482) 7,576 กำไรสุทธิสำหรับงวด 127,387 75,058 127,387 75,058 หัก เงินปันผลปี 2541 และ 2540 (47,644) (57,750) (47,644) (57,750) รวมกำไรสะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร 1,849,504 2,056,262 1,911,027 2,116,951 กำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย 116,872 116,038 57,750 57,750 สำรองเพื่อขยายกิจการ 87,401 87,401 85,000 85,000 รวมกำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว 204,273 203,439 142,750 142,750 รวมกำไรสะสม 2,053,777 2,259,701 2,053,777 2,259,701 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกำไรสะสม สำหรับระยะเวลา 9 เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 และ 2540 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (จำนวนเงินพันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 กำไรสะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร ยอดยกมาจากงวดก่อน 2,021,021 2,074,944 2,081,710 2,135,633 หัก จัดสรรกำไรสุทธิปีก่อน สำรองตามกฎหมาย (834) - - - เงินปันผลปี 2540 และ 2539 (57,750) (161,700) (57,750) (161,700) ส่วนเกินของราคาทุนของเงินลงทุนที่สูงกว่าสินทรัพย์สุทธิ ในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมตัดบัญชีกับกำไรสะสม (283,409) (109,629) (283,409) (109,629) กำไรสุทธิสำหรับงวด 218,120 310,397 218,120 310,397 หัก เงินปันผลปี 2541 และ 2540 (47,644) (57,750) (47,644) (57,750) รวมกำไรสะสมส่วนที่ยังไม่ได้จัดสรร 1,849,504 2,056,262 1,911,027 2,116,951 กำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย 116,872 116,038 57,750 57,750 สำรองเพื่อขยายกิจการ 87,401 87,401 85,000 85,000 รวมกำไรสะสมส่วนที่ได้จัดสรรแล้ว 204,273 203,439 142,750 142,750 รวมกำไรสะสม 2,053,777 2,259,701 2,053,777 2,259,701 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด สำหรับระยะเวลา 3 เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 และ 2540 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (จำนวนเงินพันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 กิจกรรมดำเนินงาน กำไรสุทธิก่อนภาษีเงินได้ 197,294 167,493 168,120 78,697 บวก : ดอกเบี้ยจ่าย 72,315 97,824 46,616 76,675 ค่าใช้จ่ายในการทำ SWAP สกุลเงินตรา 50,119 30,011 47,651 - หัก : ส่วนในกำไรหักขาดทุนของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม (116) (3,565) (37,200) (52,848) รายได้ดอกเบี้ย (68,684) (11,007) (99,950) (19,085) กำไรก่อนรายได้จากการลงทุนและค่าใช้จ่ายทางการเงิน 250,928 280,756 125,237 83,439 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 2,589 17,305 2,896 16,177 ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี 185,541 160,535 29,320 31,862 ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชีส่วนที่ตัดจ่าย 3,755 2,142 - - มูลค่าตามบัญชีของที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ที่ตัดบัญชี 1,339 993 1,125 8 กำไรจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ (2,799) (10) (2,304) (160) ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุน 607 - 607 - สำรองเงินบำเหน็จพนักงาน 41,433 - 24,288 - สำรองผลขาดทุนจากการเปลี่ยนแปลงระบบอัตราแลกเปลี่ยน - (132,956) - (65,728) (กำไร)ขาดทุนจากการแปลงค่าเงินกู้ยืม (35,931) 173,727 (96,519) 90,372 เงินทุนหมุนเวียน(เพิ่มขึ้น)ลดลง ลูกหนี้การค้า 146,017 (156,107) 125,966 46,660 สินค้าคงเหลือ 127,974 (45,083) 123,867 (993) สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 55,631 (381) 3,249 (15,617) เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทอื่น 450 450 - - สินทรัพย์อื่น 1,798 (6,713) - (150) เจ้าหนี้และตั๋วเงินจ่าย (219,949) 292,470 (141,298) 79,915 เจ้าหนี้การค้า - บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - - (107,965) (4,913) ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 73,847 53,560 (12,220) (50,093) หนี้สินหมุนเวียนอื่น (36,121) 27,202 21,178 31,438 เงินกู้ยืมจากกรรมการและพนักงาน (259) 404 371 399 รายได้รับล่วงหน้าตามสัญญาเช่าระยะยาว (1,402) 1,047 (1,402) 1,047 หนี้สินอื่น 18,804 278 18,804 278 เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน 614,252 669,619 115,200 243,941 ภาษีเงินได้จ่าย (4,384) (158,465) (5,729) (10,093) ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด สำหรับระยะเวลา 3 เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 และ 2540 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (จำนวนเงินพันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 กิจกรรมลงทุน ซื้อเงินลงทุนระยะสั้น - - - - เงินกู้ยืมและเงินทดรอง(แก่)จากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน (25,220) (25,836) (16,778) 47,703 ซื้อเงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน (สุทธิจากเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดที่ซื้อ) (1,320,079) (98,361) (1,325,079) (98,023) ซื้อที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ (288,147) (170,615) (34,581) (21,190) จ่ายค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชี (1,728) (24,002) - - จำหน่ายเงินลงทุนระยะสั้น - 339 - - จำหน่ายเงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน (สุทธิจากเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดที่จำหน่าย) 4,920 - 4,920 - จำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ 3,163 2,240 2,673 159 รับดอกเบี้ย 70,120 15,678 101,380 23,583 รับเงินปันผล 4,900 - 4,900 97,878 เงินสดสุทธิ(ใช้ไปใน)ได้มาจากกิจกรรมลงทุน (1,552,071) (300,557) (1,262,565) 50,110 กิจกรรมจัดหาเงิน เงินกู้ยืมเพิ่มขึ้นสุทธิ 21,680 171,955 - - ขาดทุนจากการทำสัญญาป้องกันความเสี่ยงของสกุลเงินตรา (53,954) - (1,389) - จ่ายค่าใช้จ่ายในการทำ SWAP สกุลเงินตรา (2,468) (32,710) - - จ่ายดอกเบี้ย (66,334) (115,704) (42,791) (96,878) จ่ายค่าใช้จ่ายทางการเงิน - (256) - (256) เงินสดรับจากการเพิ่มทุน (14,076) - (14,076) - ทุนที่เพิ่มขึ้นในส่วนผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 5,000 - - - จ่ายเงินปันผล (47,644) (57,750) (47,644) (57,750) จ่ายเงินปันผลให้ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย - (45,741) - - เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน (157,796) (80,206) (105,900) (154,884) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสุทธิ(ลดลง)เพิ่มขึ้น (1,099,999) 130,391 (1,258,994) 129,074 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นงวด 2,340,226 15,665 2,400,132 (61,757) ส่วนปรับปรุงจากการแปลงค่างบการเงิน (6,111) - - - เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสิ้นงวด (หมายเหตุ 3) 1,234,116 146,056 1,141,138 67,317 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด สำหรับระยะเวลา 9 เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 และ 2540 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (จำนวนเงินพันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 กิจกรรมดำเนินงาน กำไรสุทธิก่อนภาษีเงินได้ 501,042 609,355 238,303 297,958 บวก : ดอกเบี้ยจ่าย 267,125 275,304 183,934 213,864 ค่าใช้จ่ายในการทำ SWAP สกุลเงินตรา 138,468 63,859 127,699 - หัก : ส่วนในกำไรหักขาดทุนของบริษัทย่อยและบริษัทร่วม (58,671) (2,034) (149,019) (233,991) รายได้ดอกเบี้ย (101,986) (83,532) (166,874) (54,036) กำไรก่อนรายได้จากการลงทุนและค่าใช้จ่ายทางการเงิน 745,978 862,952 234,043 223,795 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ 3,875 38,638 2,161 30,157 ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี 550,721 552,356 86,205 94,090 ค่าเผื่อการลดมูลค่าของเงินให้กู้ยืมแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน - - 9,000 - ค่าเผื่อการลดมูลค่าของสินทรัพย์ 17,000 - - - ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชีส่วนที่ตัดจ่าย 6,260 9,885 - - มูลค่าตามบัญชีของที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ที่ตัดบัญชี 1,967 1,190 1,125 8 กำไรจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ (6,069) (675) (2,688) (735) ขาดทุน(กำไร)จากการจำหน่ายเงินลงทุน 607 (68) 607 (68) สำรองเงินบำเหน็จพนักงาน 52,377 10,000 29,288 10,000 (กำไร)ขาดทุนจากการแปลงค่าเงินกู้ยืม (141,806) 161,029 (96,945) 84,763 เงินทุนหมุนเวียน(เพิ่มขึ้น)ลดลง ลูกหนี้การค้า 54,008 (266,018) 203,975 (29,551) สินค้าคงเหลือ 121,518 (114,849) 189,213 (27,432) สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (9,858) (48,347) (12,933) (34,654) เงินให้กู้ยืมแก่บริษัทอื่น 1,350 1,350 - - สินทรัพย์อื่น 1,950 (7,275) (9) (97) เจ้าหนี้และตั๋วเงินจ่าย (209,421) 281,992 (215,108) 53,289 เจ้าหนี้การค้า - บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - - (91,478) (40,737) ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 154,402 80,238 2,384 (57,602) หนี้สินหมุนเวียนอื่น (67,636) 8,159 6,629 (14,011) เงินกู้ยืมจากกรรมการและพนักงาน (259) 958 384 959 รายได้รับล่วงหน้าตามสัญญาเช่าระยะยาว (4,207) (1,407) (4,207) (1,407) เงินบำเหน็จพนักงาน (29,195) - (21,425) - หนี้สินอื่น 16,620 (762) 16,620 (762) เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน 1,260,182 1,569,346 336,841 290,005 ภาษีเงินได้จ่าย (75,896) (327,028) (24,562) (68,331) ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย งบกระแสเงินสด สำหรับระยะเวลา 9 เดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2541 และ 2540 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (จำนวนเงินพันบาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 กิจกรรมลงทุน ซื้อเงินลงทุนระยะสั้น - (2,031) - (2,031) เงินกู้ยืมและเงินทดรองแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (161,577) (167,664) (444,724) (12,829) ซื้อเงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน (สุทธิจากเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดที่ซื้อ) (1,667,732) (373,730) (1,365,001) (416,614) ซื้อเงินลงทุนในบริษัทอื่น (22,500) (42,210) (22,500) (42,210) ซื้อที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ (726,668) (436,584) (57,567) (53,274) จ่ายค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชี (7,099) (27,337) - - จำหน่ายเงินลงทุนระยะสั้น - 266 - 266 จำหน่ายเงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน (สุทธิจากเงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดที่จำหน่าย) 4,920 - 4,920 4,500 จำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทอื่น 1,896 - 1,896 - จำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ 7,251 3,711 3,179 1,347 รับดอกเบี้ย 94,576 121,015 159,545 54,100 รับเงินปันผล 6,745 1,230 67,449 237,927 เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมลงทุน (2,470,188) (923,334) (1,652,803) (228,818) กิจกรรมจัดหาเงิน เงินกู้ยืม(ลดลง)เพิ่มขึ้นสุทธิ (1,626,667) 71,792 (1,712,016) 344,109 รับกำไรจากการทำสัญญาป้องกันความเสี่ยงของสกุลเงินตรา 339,750 - 322,040 - จ่ายค่าใช้จ่ายในการทำ SWAP สกุลเงินตรา (82,734) (16,080) (71,022) - จ่ายดอกเบี้ย (256,240) (293,001) (182,944) (233,302) จ่ายค่าใช้จ่ายทางการเงิน (2,669) (3,902) (2,669) (3,902) เงินสดรับจากการเพิ่มทุน 4,028,424 - 4,028,424 - ทุนที่เพิ่มขึ้นในส่วนผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 15,000 - - - จ่ายเงินปันผล (105,394) (219,450) (105,394) (219,450) จ่ายเงินปันผลให้ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย (23,787) (117,963) - - เงินสดสุทธิได้มาจาก(ใช้ไปใน)กิจกรรมจัดหาเงิน 2,285,683 (578,604) 2,276,419 (112,545) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสุทธิเพิ่มขึ้น(ลดลง) 999,781 (259,620) 935,895 (119,689) เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดต้นงวด 240,446 407,157 205,243 187,006 ส่วนปรับปรุงจากการแปลงค่างบการเงิน (6,111) (1,481) - - เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดสิ้นงวด (หมายเหตุ 3) 1,234,116 146,056 1,141,138 67,317 ดูหมายเหตุประกอบงบการเงิน (ยังมีต่อ)