บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะบริษัท สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม พ.ศ. 2544 และ พ.ศ. 2543 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) 9 ภาระผูกพัน รายจ่ายฝ่ายทุนที่ถือเป็นภาระผูกพัน ณ วันที่ในงบดุลแต่ไม่ได้รับรู้ในงบการเงิน มีดังต่อไปนี้ งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท ล้านบาท ล้านบาท ณ วันที่ 31 มีนาคม พ.ศ. 2544 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) 57.1 - ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 (ตรวจสอบแล้ว) 90.8 - บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะบริษัท สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม พ.ศ. 2544 และ พ.ศ. 2543 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) 10 กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน การกระทบยอดกำไรสุทธิให้เป็นกระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานมีดังต่อไปนี้ (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 31 มีนาคม 31 มีนาคม 31 มีนาคม พ.ศ. 2544 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2544 พ.ศ. 2543 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท กำไรก่อนภาษีเงินได้ 217,332 167,276 162,756 145,656 ดอกเบี้ยจ่าย 31,085 56,511 19,016 36,574 ค่าใช้จ่ายในการทำสัญญาแลกเปลี่ยน สกุลเงินตราต่างประเทศ 17,719 33,947 17,719 33,947 ส่วนแบ่งผลกำไรสุทธิในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม -6,527 9,992 -86,243 -128,690 ดอกเบี้ยรับ -8,414 (19,044) -35,784 (27,940) กำไรก่อนปรับปรุงรายการที่ไม่เป็นตัวเงิน 251,195 248,682 77,464 59,547 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ -3,866 -1,218 -5,763 -2,365 ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี (หมายเหตุ 5) 179,404 175,301 27,188 31,194 การกลับรายการค่าเผื่อการลดมูลค่าของสินทรัพย์ - -45,000 - - ค่าความนิยมส่วนที่ตัดจ่าย -35 46 - - ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุน 94 - 94 - มูลค่าตามบัญชีของที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ที่ตัดบัญชี 56 1,551 240 264 กำไรจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ -3,851 -1,437 -3,773 -873 สำรองเงินบำเหน็จพนักงาน 16,009 17,407 8,120 10,351 ขาดทุน(กำไร)จากการแปลงค่าเงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ 266 -539 - 22 เงินทุนหมุนเวียนเพิ่มขึ้น(ลดลง) ลูกหนี้การค้า -90,287 125,461 -8,001 19,207 สินค้าคงเหลือ -198,694 -160,968 -114,583 -77,918 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น 5,498 -46,109 -3,737 3,772 สินทรัพย์อื่น 4,056 -12,101 5 -8 เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่าย 200,788 29,285 35,475 -28,554 เจ้าหนี้การค้า-บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - - 21,285 94,578 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 126,784 70,392 19,508 600 หนี้สินหมุนเวียนอื่น -16,666 -169,839 -21,902 -23,535 เงินล่วงหน้าจากพนักงาน 156 -1,558 113 -1,571 รายได้รับล่วงหน้าตามสัญญาเช่าระยะยาว -1,227 -1,402 -1,227 -1,402 เงินบำเหน็จพนักงาน -26,591 -37,409 -11,852 -28,811 หนี้สินอื่น -907 -108 -907 -108 เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ 442,182 190,437 17,747 54,390 ภาษีเงินได้จ่าย -5,598 -98,424 -3,894 -4,143 เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน 436,584 92,013 13,853 50,247 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย หมายเหตุประกอบงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะบริษัท สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม พ.ศ. 2544 และ พ.ศ. 2543 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) 11รายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน รายการต่อไปนี้เป็นรายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ก) รายได้จากการขายและบริการ (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 31 มีนาคม 31 มีนาคม 31 มีนาคม พ.ศ. 2544 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2544 พ.ศ. 2543 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ สเปเชียลตี้ส์ จำกัด - - 14,456 15,896 บริษัท อื่นๆ - - 1,679 - - - 16,135 15,896 ข) การซื้อสินค้าและบริการ (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะบริษัท สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 31 มีนาคม 31 มีนาคม 31 มีนาคม พ.ศ. 2544 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2544 พ.ศ. 2543 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัทย่อย การซื้อสินค้า บริษัท รูเบียอุตสาหกรรม จำกัด - - 27,502 66,180 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ ฟู้ดส์ จำกัด - - 21,868 14,139 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ เซลล็อกซ์ จำกัด - - 9,212 7,399 บริษัท อุตสาหกรรมทำเครื่องแก้วไทย จำกัด (มหาชน) - - 368,575 330,430 บริษัท อื่นๆ - - 212 235 - - 427,369 418,383 การซื้อบริการ บริษัท ไทย-สแกนดิค สตีล จำกัด - - 24,969 - บริษัท เบอร์ลี่ยุคเกอร์ โลจิสติกส์ จำกัด - - 31,338 26,495 - - 56,307 26,495 บริษัทร่วม การซื้อสินค้า บริษัท เบอร์ลี่ เอเซียติ๊ก โซดา จำกัด 48,748 - - - บริษัท เบอร์ลี่ พรอสแพค จำกัด 3,893 - - - 52,641 - - -