บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ สเปเชียลตี้ส์ จำกัด จำหน่ายเคมีภัณฑ์ 63.88 98.30 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ เซลล็อกซ์ จำกัด ผลิตกระดาษ 500.00 92.22 บริษัทย่อยทางอ้อม บริษัท คอสม่า เมดิคอล จำกัด จำหน่ายเวชภัณฑ์ 1.33 100.00 บริษัท ไทย-สแกนดิค สตีล จำกัด ผลิตโครงสร้างเหล็กชุบสังกะสี 586.00 99.82 บริษัท หินอ่อนและศิลา จำกัด** หยุดดำเนินการ 99.80 99.72 บริษัท ไทยแซ็นเซลล่า จำกัด** หยุดดำเนินการ 86.25 98.62 บริษัท วีน่า กล๊าส อินดัสทรีส์ จำกัด* ยังไม่ได้ดำเนินการ 559.72 98.58 * บริษัทยังไม่ได้ดำเนินการ ** บริษัทหยุดดำเนินการ หน้า 9 จากหน้า 50 - ข้อมูลสำคัญทางการเงิน และอัตราส่วนทางการเงิน ผลการดำเนินงานและฐานะทางการเงิน บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ จำกัด (มหาชน) มีฐานะทางการเงินในระยะ 3 ปี และ ครึ่งแรกของปี 2550 สรุปได้ ดังนี้ งบการเงินรวม สินทรัพย์ 2547 2548 2549 30 มิ.ย. 50 (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน) สินทรัพย์หมุนเวียน เงินสดและเงินฝากธนาคาร 211,240,338 201,307,019 277,238,969 431,930,000 ลูกหนี้การค้าและตั๋วเงินรับ - สุทธิ 2,951,084,103 2,708,632,253 3,079,506,018 2,957,815,000 เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรอง 148,267 16,051,867 15,762,192 35,419,000 จ่ายแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน สินค้าคงเหลือ - สุทธิ 2,046,514,559 2,286,904,829 2,249,343,149 2,726,553,000 สินทรัพย์หมุนเวียน 228,282,082 175,011,768 183,907,309 241,222,000 รวมสินทรัพย์หมุนเวียน 5,437,269,349 5,387,907,736 5,805,757,637 6,392,939,000 สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัท 222,503,428 277,518,311 295,117,732 305,210,000 ร่วม เงินลงทุนระยะยาว - สุทธิ 13,151,094 13,151,094 12,726,194 12,726,000 ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ - สุทธิ 7,826,537,988 8,812,494,441 8,677,953,562 9,136,039,000 สินทรัพย์ไม่มีตัวตน - สุทธิ 66,970,969 33,348,734 35,353,987 29,451,000 ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี 410,276,760 382,693,336 362,864,552 387,587,000 สินทรัพย์อื่น 186,746,268 71,479,353 116,117,568 76,471,000 รวมสินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 8,726,186,507 9,590,685,269 9,500,133,595 9,947,484,000 รวมสินทรัพย์ 14,163,455,856 14,978,593,005 15,305,891,232 16,340,423,000 หน้า 10 จาก 50 งบการเงินรวม หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 2547 2548 2549 30 มิ.ย. 50 (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน) หนี้สินหมุนเวียน เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร 13,088,627 6,698,082 479,759 2,258,000 เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน 100,000,000 1,065,000,000 958,500,000 1,366,041,000 เจ้าหนี้การค้าและตั๋วเงินจ่าย 1,475,822,699 1,359,638,505 1,461,499,639 1,773,779,000 ส่วนของเงินกู้ยืมระยะยาวที่ถึงกำหนด 759,979,507 625,102,078 1,025,042,532 ชำระภายในหนึ่งปี 1,000,000,000 เงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองจาก 99,889,529 9,920,360 12,887,692 กิจการที่เกี่ยวข้องกัน 12,568,000 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 807,397,453 668,346,378 909,360,687 1,050,945 หนี้สินหมุนเวียนอื่น 351,262,705 419,153,537 271,396,145 478,582,000 รวมหนี้สินหมุนเวียน 3,607,440,520 4,153,858,940 4,639,166,454 5,684,173,000 หนี้สินไม่หมุนเวียน เงินกู้ยืมระยะยาว 1,500,144,610 1,475,042,533 1,000,000,000 662,500,000 ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี 488,250,341 488,250,341 488,250,341 488,250,000 หนี้สินอื่น 367,470,989 389,056,962 398,936,361 410,453,000 รวมหนี้สินไม่หมุนเวียน 2,355,865,940 2,352,349,836 1,887,186,702 1,561,203,000 รวมหนี้สิน 5,963,306,460 6,506,208,776 6,526,353,156 7,245,376,000 หน้า 11 จาก 50 งบการเงินรวม หนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 2547 2548 2549 30 มิ.ย. 50 (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน) ส่วนของผู้ถือหุ้น ทุนเรือนหุ้น ทุนจดทะเบียน 1,588,125,000 1,588,125,000 1,588,125,000 1,588,125,000 ทุนที่ออกและชำระแล้ว 1,588,125,000 1,588,125,000 1,588,125,000 1,588,125,000 ส่วนเกินทุน ส่วนเกินมูลค่าหุ้น 3,751,379,641 3,751,379,641 3,751,379,641 3,751,380,000 ส่วนเกินทุนจากการบริจาค 36,867,563 36,867,563 36,867,563 36,868,000 ค่าปรับมูลค่าของเครื่องมือป้องกันความ -3,011,527 -6,012,855 -14,249,999 -23,566,000 เสี่ยง ส่วนเกินทุนจากการจำหน่ายหุ้นของบริษัท - - - 32,173,000 ที่ถือโดยบริษัทย่อย กำไรสะสม จัดสรรแล้ว สำรองตามกฎหมาย 247,811,996 247,811,996 247,811,996 247,812,000 สำรองเพื่อขยายกิจการ 87,400,944 87,400,944 87,400,944 87,401,000 ยังไม่ได้จัดสรร 2,310,324,344 2,638,440,232 2,956,541,320 3,207,025,000 หุ้นของบริษัทที่ถือโดยบริษัทย่อย -40,454,983 -40,454,983 -40,454,983 - ส่วนของผู้ถือหุ้นส่วนน้อย 221,706,418 168,826,691 166,116,594 167,829,000 รวมส่วนของผู้ถือหุ้น 8,200,149,396 8,472,384,229 8,779,538,076 9,095,047,000 รวมหนี้สินและส่วนของผู้ถือหุ้น 14,163,455,856 14,978,593,005 15,305,891,232 16,340,423,000 หน้า 12 จาก 50 งบการเงินรวม งบกระแสเงินสด 2547 2548 2549 30 มิ.ย. 50 (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน) กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน กำไรสุทธิ 1,187,131,561 956,025,914 867,542,988 488,686,000 รายการปรับปรุง ค่าเสื่อมราคาและรายจ่ายตัดจำหน่าย 534,795,709 690,155,220 744,202,673 395,852,000 ดอกเบี้ยรับ - -9,584,464 -11,423,850 -4,145,000 ดอกเบี้ยจ่าย - 100,456,398 153,956,096 74,916,000 เงินปันผลรับ -2,974,930 -3,824,910 - - ค่าความนิยมตัดจำหน่าย -699,294 -1,039,099 -1,082,936 -530,000 หนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญ 6,899,150 -14,467,216 9,365,544 2,469,000 ค่าเผื่อสินค้าล้าสมัยและเคลื่อนไหวช้า 4,719,071 44,841,538 65,037,822 25,427,000 กลับบัญชีขาดทุนจากการด้อยค่าเงินลงทุน - - - - สำรองเงินบำเหน็จพนักงาน 30,255,130 46,592,739 33,962,564 26,667,000 กำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุนและการโอนสิทธิเรียกร้องในภาระ หนี้สินของเงินให้กู้ยืมและดอกเบี้ยค้างรับกิจการที่ - - -189,492,350 - เกี่ยวข้องกัน กำไรจากการจำหน่ายที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ -15,385,623 -18,022,372 -4,145,898 -3,998,000 ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายอุปกรณ์ 9,378,183 38,294,570 643,823 28,093,000 ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายสินทรัพย์ไม่มีตัวตน - 817,698 1 - ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายเงินลงทุนในบริษัทร่วม - 300 - - ขาดทุนจากการตัดจำหน่ายภาษีเงินได้ล่วงหน้า 47,050,775 - - - ขาดทุนจากการด้อยค่าของที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 30,326,207 - - - ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย -18,069,010 -28,329,142 -35,199,421 -19,689,000 ส่วนแบ่งกำไรของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยในบริษัทย่อย 14,076,458 9,005,922 2,686,164 2,518,000 ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี -18,640,797 - - - ภาษีเงินได้ - 431,090,764 343,052,504 160,787,000 1,808,862,590 2,242,013,860 1,979,105,724 1,177,053,000 หน้า 13 จาก 50 งบการเงินรวม งบกระแสเงินสด 2547 2548 2549 30 มิ.ย. 50 (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน) การเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน ลูกหนี้การค้า -104,182,973 230,094,983 -377,383,025 119,141,000 สินค้าคงเหลือ -19,943,349 -285,663,373 -35,660,088 -502,637,000 ลูกหนี้/เจ้าหนี้อื่นกิจการที่เกี่ยวข้องกัน -2,034,765 347,322 2,559,079 23,000 สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น -19,202,102 91,499,399 25,860,100 -55,408,000 สินทรัพย์ไม่หมุนเวียนอื่น -4,052,744 -25,544,018 -22,833,584 10,953,000 เจ้าหนี้การค้า -51,301,046 -64,583,707 101,861,134 312,280,000 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 1,885,964 -8,584,192 222,975,415 146,112,000 หนี้สินหมุนเวียนอื่น -8,917,387 48,084,456 -69,792,948 98,276,000 สำรองเงินบำเหน็จพนักงาน -12,187,251 -16,658,452 -19,036,120 -13,516,000 หนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น -17,510,969 -4,004,439 -5,047,045 -1,634,000 ภาษีเงินได้นิติบุคคลค้างจ่าย -14,629,965 - - - จ่ายภาษีเงินได้ - -558,584,180 -320,384,127 -165,225,000 เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรม 1,556,786,003 1,648,417,659 1,482,224,515 1,125,418,000 ดำเนินงาน หน้า 14 จาก 50 งบการเงินรวม งบกระแสเงินสด 2547 2548 2549 30 มิ.ย. 50 (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน) กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน รับดอกเบี้ย - 9,409,741 11,314,141 3,196,000 เงินปันผล 13,374,929 32,624,910 17,599,999 9,600,000 ซื้อที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ -2,307,371,126 -1,779,160,791 -714,798,819 -763,251,000 ขายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ 23,141,373 24,487,401 10,584,002 7,823,000 ซื้อสินทรัพย์ไม่มีตัวตน -15,260,819 -18,793,462 -20,111,353 -2,893,000 เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน - - - -20,000,000 เงินรับคืนจากเงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่กิจการที่ เกี่ยวข้องกัน - 5,000,000 - - เงินสดรับจากการจำหน่ายเงินลงทุนและการโอนสิทธิเรียกร้อง ในภาระหนี้ของเงินให้กู้ยืมและดอกเบี้ยค้าง - - 189,917,350 - รับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ซื้อเงินลงทุนในบริษัทย่อย - - -93,860 - เงินลงทุน (เพิ่มขึ้น) ลดลง -5,090,000 - - - เงินสดสุทธิ (ใช้ไปใน) ได้มาจากกิจกรรมลงทุน -2,291,205,643 -1,726,432,201 -505,588,540 -765,525,000 หน้า 15 จาก 50 งบการเงินรวม งบกระแสเงินสด 2547 2548 2549 30 มิ.ย. 50 (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน) กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน จ่ายดอกเบี้ย - -112,541,732 -158,968,301 -85,733,000 จ่ายเงินปันผล -643,631,942 -627,910,026 -549,441,900 -238,202,000 เงินปันผลของบริษัทย่อยจ่ายแก่ผู้ถือหุ้นส่วนน้อย -9,935,245 -9,912,330 -5,171,350 -671,000 เงินสดรับจากเงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่เกี่ยวข้อง 90,000,000 5,000,000 2,197,928 - กัน เงินสดจ่ายชำระเงินกู้ยืมระยะสั้นจากกิจการที่ - - -1,500,000 - เกี่ยวข้องกัน เงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงินเพิ่มขึ้น (ลดลง) -369,425,420 979,841,605 -106,500,000 408,500,000 เงินสดรับจากเงินกู้ยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน 1,800,000,000 600,000,000 600,000,000 - เงินสดจ่ายชำระเงินกู้ยืมระยะยาวจากสถาบันการเงิน -280,282,416 -759,979,505 -675,102,079 -362,543,000 เงินรับสุทธิจากการจำหน่ายหุ้นบริษัทที่ถือโดยบริษัท - - - 72,628,000 ย่อย เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงิน 586,724,977 74,498,012 -894,485,702 -206,021,000 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิ -147,694,663 -3,516,530 82,150,273 153,872,000 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันต้นงวด 345,846,374 198,151,711 194,608,937 276,759,000 หัก เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดของบริษัทย่อยที่เปลี่ยนเป็น บริษัทร่วมระหว่างปี - -26,244 - - เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันสิ้นงวด 198,151,711 194,608,937 276,759,210 430,631,000 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดตามที่แสดงในงบกระแสเงินสดประกอบด้วย เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดตามที่แสดงในงบ 211,240,338 201,307,019 277,238,969 431,930,000 ดุล หัก เงินเบิกเกินบัญชีธนาคาร -13,088,627 -6,698,082 -479,759 -1,299,000 เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดตามที่แสดงในงบ 198,151,711 194,608,937 276,759,210 430,631,000 กระแสเงินสด หน้า 16 จาก 50 งบการเงินรวม งบกำไรขาดทุน 2547 2548 2549 30 มิ.ย. 50 (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน) รายได้ รายได้จากการขายและการ 14,740,558,424 14,932,643,526 15,172,622,070 7,952,192,000 ให้บริการ กำไรจากการจำหน่ายเงินลงทุน - - 189,492,350 - และการโอนสิทธิเรียกร้องในภาระ หนี้ของเงินให้กู้ยืมและดอกเบี้ยค้าง รับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน อื่น ๆ 213,686,040 200,709,984 165,913,895 83,149,000 ส่วนแบ่งผลกำไรจากเงินลงทุน 18,069,010 28,329,142 35,199,421 19,689,000 ตามวิธีส่วนได้เสีย รวมรายได้ 14,972,313,474 15,161,682,652 15,563,227,736 8,055,030,000 ค่าใช้จ่าย ต้นทุนขายและต้นทุนการ 10,407,989,681 11,056,541,124 11,344,791,598 5,843,824,000 ให้บริการ ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 2,730,673,207 2,608,562,530 2,851,198,386 1,484,299,000 รวมค่าใช้จ่าย 13,138,662,888 13,665,103,654 14,195,989,984 7,328,123,000 กำไรก่อนดอกเบี้ยจ่ายและภาษีเงิน 1,833,650,586 1,496,578,998 1,367,237,752 726,907,000 ได้ ดอกเบี้ยจ่าย 64,332,681 100,456,398 153,956,096 74,916,000 ภาษีเงินได้ 568,109,886 431,090,764 343,052,504 160,787,000 กำไรก่อนส่วนของผู้ถือหุ้นส่วน 1,201,208,019 965,031,836 870,229,152 491,204,000 น้อย กำไรสุทธิของผู้ถือหุ้นส่วนน้อยใน 14,076,458 9,005,922 2,686,164 -2,518,000 บริษัทย่อย กำไรสุทธิสำหรับปี 1,187,131,561 956,025,914 867,542,988 488,686,000 กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน 7.56 6.09 5.53 6.15* *ปรับเป็นฐานเต็มปี หน้า 17 จาก 50 อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญของ BJC งบการเงินรวม อัตราส่วนทางการเงิน 2547 2548 2549 30 มิ.ย. 50 (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (ตรวจสอบ) (สอบทาน) อัตราส่วนสภาพคล่อง (Liquidity Ratio) อัตราส่วนสภาพคล่อง (เท่า) 1.51 1.30 1.25 1.12 อัตราส่วนสภาพคล่องหมุนเร็ว (เท่า) 0.94 0.75 0.77 0.65 อัตราส่วนหมุนเวียนลูกหนี้การค้า (เท่า) * 5.08 5.28 5.24 5.27 ระยะเวลาเก็บหนี้ (วัน) * 70.87 68.18 68.70 68.31 อัตราส่วนหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ (เท่า) * 5.10 5.10 5.00 4.70 ระยะเวลาขายสินค้าเฉลี่ย (วัน) * 71.00 71.00 72.00 77.00 อัตราส่วนหมุนเวียนเจ้าหนี้ (เท่า) * 6.93 7.80 8.04 7.23 ระยะเวลาชำระหนี้ (วัน) * 52.00 46.00 45.00 50.00 Cash Cycle (วัน) * 89.00 93.00 96.00 95.00 อัตราส่วนแสดงความสามารถในการหากำไร (Profitability Ratio) อัตรากำไรขั้นต้น (%) 29.39 25.96 25.23 26.51 อัตรากำไรสุทธิ (%) 7.93 6.31 5.57 6.07 อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (%) * 14.70 11.62 10.28 11.18 อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน (Efficiency Ratio) (ยังมีต่อ)