หมายเหตุ 6 - ลูกหนี้การค้า ลูกหนี้การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย (จำนวนเงิน : บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 ลูกหนี้การค้า 2,739,897,001 2,675,147,487 1,481,884,377 1,624,400,763 ลูกหนี้ตามสัญญาผ่อนชำระ 346,935,550 375,385,557 346,935,550 375,385,557 หัก: ดอกเบี้ยที่ยังไม่เกิดขึ้น ตามสัญญาผ่อนชำระ (56,780,932) (54,163,428) (56,780,932) (54,163,428) 3,030,051,619 2,996,369,616 1,772,038,995 1,945,622,892 หัก : ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (172,632,506) (164,627,730) (141,623,324) (142,430,324) รวม 2,857,419,113 2,831,741,886 1,630,415,671 1,803,192,568 ลูกหนี้การค้า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 แยกตามอายุหนี้ที่ค้างชำระได้ดังนี้ (จำนวนเงิน : บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2541 ไม่เกิน 6 เดือน 2,783,283,031 1,582,350,594 มากกว่า 6 เดือน ถึง 12 เดือน 92,719,344 64,910,104 มากกว่า 12 เดือน 154,049,244 124,778,297 รวม 3,030,051,619 1,772,038,995 หมายเหตุ 7 - สินค้าคงเหลือ สินค้าคงเหลือ ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย (จำนวนเงิน : บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 สินค้าสำเร็จรูป 771,537,129 1,007,163,095 499,287,452 948,400,994 สินค้าระหว่างผลิต 51,619,807 90,047,058 - - วัตถุดิบและวัสดุหีบห่อ 354,343,338 462,017,039 1,539,390 795,968 ส่วนประกอบและอะไหล่ 144,865,243 126,211,027 2,106,663 3,209,728 วัสดุอื่น 28,250,850 35,304,670 - - สินค้าระหว่างทาง 52,971,562 112,935,059 19,409,907 62,064,375 รวม 1,403,587,929 1,833,677,948 522,343,412 1,014,471,065 หมายเหตุ 8 - เงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน และบริษัทอื่น เงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน และบริษัทอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท (จำนวนเงิน : บาท) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย ประเภทกิจการ การถือหุ้นของกลุ่ม 2541 2540 2541 2540 2541 2540 บริษัทย่อย บริษัท เบอร์ลี่ยุคเกอร์(เมียนมาร์) จำกัด สั่งเข้าและส่งออก 100.00% - - 2,075,748 2,075,748 - - บริษัท มัณฑนา จำกัด จำหน่ายเครื่องสำอาง 100.00% - - 500,000 500,000 3,710,343 3,414,010 และเครื่องจักรกล บริษัท โปลิฟาร์ม จำกัด ผลิตยา 100.00% - - 12,950,000 12,950,000 70,543,989 67,697,507 บริษัท สยามสแน็ค จำกัด ผลิตอาหารว่าง 100.00% - - 170,041,650 170,041,650 197,145,465 192,688,198 บริษัท รูเบีย อินเวสท์เม้นทส์ จำกัด บริษัทลงทุน 100.00% - - 380,000,000 - 369,743,748 - ในปี 2541 บริษัท คอสม่า จำกัด หยุดดำเนินงาน 100.00% - - 100,000 100,000 198,534 195,025 (บริษัทย่อย ถือหุ้น 98.00%) บริษัท รูเบียอุตสาหกรรม จำกัด ผลิตสบู่ เครื่องสำอาง 99.70% - - 19,255,700 19,255,700 257,247,623 151,981,958 และลูกกวาด บริษัท ทรอปิควู้ด จำกัด. หยุดดำเนินงาน 98.30% - - 4,304,288 11,004,288 2,192,391 4,458,736 บริษัท อุตสาหกรรมทำเครื่องแก้วไทย ผลิตภาชนะแก้ว 97.89% - - 3,003,760,185 1,670,799,844 2,945,235,483 1,951,237,964 จำกัด (มหาชน) ในปี 2541 และ 65.56% ในปี 2540 บริษัท ไทยฟลัวสปาร์แอนด์ ผลิตแคลเซี่ยม 95.00% - - 1,900,000 1,900,000 19,916,168 21,158,727 มิเนอรัลส์ จำกัด คาร์บอเนต บริษัท กระดาษเซลล็อกซ์ จำกัด ผลิตกระดาษ 75.48% - - 506,098,430 482,599,715 659,073,634 576,738,478 ในปี 2541 และ 72.35% ในปี 2540 งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท (จำนวนเงิน : บาท) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย ประเภทกิจการ การถือหุ้นของกลุ่ม 2541 2540 2541 2540 2541 2540 บริษัทย่อย บริษัท ไทย-สแกนดิค สตีล จำกัด ผลิตโครงสร้างเหล็ก 100.00% ของ - - - 130,000,000 - 130,000,000 ชุบสังกะสี หุ้นบุริมสิทธิ ในปี 2540 (บริษัทย่อย ถือหุ้น 100% ในปี 2541) บริษัท ไทย คลินิโปร จำกัด ผลิตเสื้อคลุมผ่าตัด 51.00% - - 51,000,000 20,400,000 79,735,529 37,065,337 บริษัท เบอร์ลี่ พรอสแพค จำกัด ผลิตภาชนะพลาสติก 50.00% - - 113,000,280 98,000,280 80,834,852 74,226,481 บริษัทร่วม บริษัท บีเจซี มารีน รีซอสเซส หยุดดำเนินงาน 50.00% 15,869,167 16,789,660 16,376,500 24,376,500 15,869,167 16,789,660 ดีเวลล็อปเม้นท์ จำกัด บริษัท ไทย สวิส เมตัลเวอร์คส์ จำกัด หยุดดำเนินงาน 50.00% 300 300 300 300 300 300 บริษัท เอดีเอที เซลส์ (ประเทศไทย) จำกัด การท่องเที่ยว 48.32% 1,718,122 3,375,200 - - - - บริษัท ไทย-แปซิฟิค ฟู้ดส์ จำกัด หยุดดำเนินงาน 47.33% - - - - - - บริษัท เบล อินเตอร์เนชั่นแนลเซอเวเยอร์ส สำรวจความเสียหาย 41.00% - 7,263,767 - 1,230,000 - 7,263,767 แอนด์แอ๊ดจัสเตอร์ส จำกัด ในปี 2540 บริษัท บีเจที วอเตอร์ จำกัด ให้คำปรึกษาและ 35.00% 13,409,988 14,385,186 7,000,000 3,500,000 13,409,988 14,385,186 ให้บริการด้านการจัดการ เกี่ยวกับระบบน้ำและ ระบบบำบัดน้ำเสีย บริษัท เบสตันฟู้ดส์ (เซี่ยงไฮ้) จำกัด ผลิตอาหารว่าง 34.00% 30,896,164 37,336,004 37,336,004 37,336,004 30,896,164 37,336,004 บริษัท โอไอ แปซิฟิค (แมชชีนเนอรี่ ตัวแทนจำหน่าย 29.37% ในปี 2,850,817 - - - - - แอนด์ ดิสทริบิวชั่น) จำกัด เครื่องจักร สำหรับ 2541 และ โรงงานผลิตแก้ว 19.67% ในปี งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท (จำนวนเงิน : บาท) วิธีราคาทุน วิธีส่วนได้เสีย ประเภทกิจการ การถือหุ้นของกลุ่ม 2541 2540 2541 2540 2541 2540 บริษัท ซีเมนส์ จำกัด วิศกรรมไฟฟ้าการสื่อสาร 25.50% - 26,966,391 - 80,000,000 - 26,966,391 และขนส่งมวลชน ในปี 2540 บริษัท แปซิฟิค เลเช่อร์ (ประเทศไทย) จำกัด การท่องเที่ยว 23.67% 2,276,003 2,605,152 - - - - รวมเงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน 67,020,561 108,721,660 4,325,699,085 2,766,070,029 4,745,753,378 3,313,603,729 บริษัทอื่น บริษัท สยามผลิตภัณฑ์ อุตสาหกรรม จำกัด สั่งสินค้าเข้า 20.00% 50,000 50,000 - - - - (ชำระค่าหุ้นร้อยละ 25) บริษัท เจ.เอ็น.พี.เอ. จำกัด พัฒนาอสังหาริมทรัพย์ 17.24% 53,778,970 53,778,970 53,778,970 53,778,970 53,778,970 53,778,970 บริษัท ปทุมธานี โอเปอเรชั่นส์ จำกัด ดำเนินการและให้บริการ 17.00% 850,000 - 850,000 - 850,000 - เกี่ยวกับกิจการประปา ในปี 2541 บริษัท ประปาปทุมธานี จำกัด ผลิตและจำหน่าย 15.00% 145,500,000 123,000,000 145,500,000 123,000,000 145,500,000 123,000,000 น้ำประปา บริษัท สยาม ซีเมนต์ เมียนมาร์ ตัวแทนจำหน่าย 15.00% 836,609 836,609 836,609 836,609 836,609 836,609 เทรดดิ้ง จำกัด ปูนซีเมนต์ บริษัท เอท็อกซี่เลทสแมนูแฟคเจอร์ริ่ง จำกัด ผลิตเคมีภัณฑ์ 5.00% - 1,896,187 - 1,896,187 - 1,896,187 ในปี 2540 บริษัท ไทยเวียต อินเวกซิม จำกัด สั่งเข้าและส่งออก 1.00% 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 รวมเงินลงทุนในบริษัทอื่น 201,115,579 179,661,766 201,065,579 179,611,766 201,065,579 179,611,766 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 บริษัทมีส่วนขาดทุนที่เกินเงินลงทุนในบริษัท อะกรี-ซีสเต็มส์ (ประเทศไทย) จำกัด และ บริษัท เบอร์ลี่ยุคเกอร์ (เมียนมาร์) จำกัด จำนวนรวม 34.13 ล้านบาท และ 30.67 ล้านบาท ตามลำดับ จึงแสดง ภายใต้หนี้สินอื่นในงบการเงินเฉพาะของบริษัท การบันทึกเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมโดยวิธีส่วนได้เสียในงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 ได้ใช้ข้อมูลทางการเงินจากงบการเงินที่ได้รับการตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีแล้ว และส่วนหนึ่งเป็นข้อมูลทาง การเงินที่จัดทำโดยผู้บริหารซึ่งยังมิได้รับการตรวจสอบหรือสอบทานโดยผู้สอบบัญชีตามมาตรฐานการสอบบัญชีหรือ มาตรฐานการสอบทานงบการเงิน หมายเหตุ 9 - ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ - สุทธิ ณ วันที่ 31 ธันวาคม สรุปได้ดังนี้ (จำนวนเงิน : บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 ที่ดินและค่าปรับปรุง 332,890,029 349,102,980 66,958,915 66,894,155 ส่วนเกินอันเนื่องมาจากราคาที่ดิน ที่เพิ่มขึ้น 1,637,923,127 1,645,851,611 - - อาคารและสิ่งปลูกสร้าง 2,286,328,746 2,248,929,565 721,358,799 730,071,561 สิทธิการเช่า - 1,152,444 - 1,152,444 เครื่องจักร อุปกรณ์ และเครื่องมือ 5,671,524,684 5,528,944,949 18,168,786 31,042,514 เครื่องตกแต่ง ติดตั้ง และเครื่องใช้ สำนักงาน 634,202,524 679,852,849 512,318,037 560,800,250 ยานพาหนะ 193,003,336 193,701,457 118,265,174 120,784,411 งานระหว่างก่อสร้างและติดตั้ง 1,489,858,345 679,890,089 18,416,033 298,500 12,245,730,791 11,327,425,944 1,455,485,744 1,511,043,835 หัก : ค่าเสื่อมราคาและรายการ ตัดบัญชีสะสม (4,971,456,060) (4,646,606,938) (622,968,961) (634,378,334) ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ - สุทธิ 7,274,274,731 6,680,819,006 832,516,783 876,665,501 ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชีจำนวน 717,077,780 บาท ในปี 2541 และจำนวน 740,997,720 บาท ในปี 2540 ตามลำดับ แสดงรวมไว้ภายใต้ต้นทุนผลิต ต้นทุนขาย และค่าใช้จ่ายในการขายและการบริหาร สำหรับงบการเงินรวม และจำนวน 116,272,085 บาท ในปี 2541 และจำนวน 123,204,933 บาท ในปี 2540 สำหรับงบการเงินเฉพาะของ บริษัท ส่วนเกินอันเนื่องมาจากราคาที่ดินที่เพิ่มขึ้น เป็นผลต่างระหว่างราคายุติธรรมของที่ดินกับราคาทุนเดิมของที่ดินของ บริษัทย่อย ณ วันซื้อหุ้น ภาระภาษีเงินได้ที่อาจจะเกิดขึ้นจากส่วนเกินจากการตีราคาเพิ่มขึ้นหากมีการขายสินทรัพย์ เหล่านี้บันทึกไว้เป็นภาษีเงินได้รอตัดบัญชีส่วนที่ไม่หมุนเวียนในงบการเงินรวม หมายเหตุ 10 - สินทรัพย์อื่น - อื่น ๆ สินทรัพย์อื่น - อื่น ๆ ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย (จำนวนเงิน : บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 เงินมัดจำ 9,997,861 10,071,201 5,107,363 5,098,163 ทรัพย์สินรอการขาย 41,014,762 49,231,483 - - ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชี - สุทธิ 48,026,186 24,404,560 2,110,005 3,614,451 อื่น ๆ 10,860,894 284,984 - - รวม 109,899,703 83,992,228 7,217,368 8,712,614 หมายเหตุ 11 - หนี้สินระยะยาว หนี้สินระยะยาว ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย (จำนวนเงิน : บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 เงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาทจากสถาบัน การเงิน 494,865,575 309,000,000 - - เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศจาก สถาบันการเงิน 2,212,084,708 3,891,859,778 1,940,768,965 3,243,395,207 เงินกู้ยืมอื่น 6,923,035 10,721,553 - - รวมเงินกู้ยืม 2,713,873,318 4,211,581,331 1,940,768,965 3,243,395,207 งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 กำหนดการจ่ายชำระคืนเงินกู้ยืม ภายในหนึ่งปี 118,871,952 1,628,770,778 - 1,205,460,000 เกินหนึ่งปีแต่ไม่เกินสองปี 112,100,771 168,389,106 - - เกินสองปีแต่ไม่เกินสามปี 142,419,055 156,254,385 - - เกินสามปีแต่ไม่เกินสี่ปี 2,082,222,965 115,231,855 1,940,768,965 - เกินสี่ปีแต่ไม่เกินห้าปี 117,009,000 2,132,935,207 - 2,037,935,207 ตั้งแต่ห้าปีขึ้นไป 141,249,575 10,000,000 - - รวมเงินกู้ยืม 2,713,873,318 4,211,581,331 1,940,768,965 3,243,395,207 หัก ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี แสดงภายใต้หนี้สินหมุนเวียน (118,871,952) (1,628,770,778) - (1,205,460,000) หนี้สินระยะยาว 2,595,001,366 2,582,810,553 1,940,768,965 2,037,935,207 เงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศจากสถาบันการเงินที่แสดงข้างต้น แปลงค่าเป็นเงินบาทโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ในงบดุลหรืออัตราแลกเปลี่ยนที่ได้มีการตกลงซื้อตามสัญญาอัตราแลกเปลี่ยนหลายสัญญาเพื่อกำหนดอัตราแลก เปลี่ยนคงที่ไว้ สำหรับเงินกู้ยืมดังกล่าวที่จะต้องจ่ายชำระคืนในอนาคต เงินกู้ยืมมีกำหนดชำระคืนเป็นงวด ๆ ในอัตราดอกเบี้ยถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก ร้อยละ 6.13 ต่อปี ในปี 2541 และร้อยละ 6.57 ในปี 2540 สำหรับเงินกู้ยืมที่เป็นเงินตราต่างประเทศ และในอัตราดอกเบี้ยถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก ร้อยละ 10.47 ในปี 2541 และร้อยละ 13.79 ในปี 2540 สำหรับเงินกู้ยืมที่เป็นเงินบาท ต้นทุนในการป้องกันความเสี่ยงสำหรับเงินกู้ยืมที่เป็น เงินเหรียญสหรัฐอยู่ในช่วงอัตราร้อยละ 2.42 - 7.25 ต่อปี ในปี 2541 และ ในปี 2540 ในเดือนธันวาคม 2540 บริษัทฯ ได้ขอรับรู้กำไรจากสัญญา Swap สกุลเงินตราของเงินต้นของเงินกู้ยืมระยะยาวจำนวน เงิน 1,428,946,000 บาท โดยได้รับเป็นเงินสดจำนวนเงิน 973,516,000 บาท และอีกจำนวน 455,430,000 บาท ซึ่ง เกี่ยวข้องกับเงินกู้ยืมที่จะถึงกำหนดชำระในปี 2545 จะได้รับชำระในปี 2545 หมายเหตุ 12 - รายได้รับล่วงหน้าตามสัญญาเช่าระยะยาว รายได้รับล่วงหน้าตามสัญญาเช่าระยะยาว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2541 และ 2540 เป็นจำนวนเงินที่ยังไม่ได้รับรู้เป็น รายได้ของค่าเช่ารับล่วงหน้า โดยเหลือสัญญาเช่าอีก 26 ปี และ 27 ปี ตามลำดับ หมายเหตุ 13 - หนี้สินอื่น - อื่น ๆ หนี้สินอื่น - อื่น ๆ ณ วันที่ 31 ธันวาคม ประกอบด้วย (จำนวนเงิน : บาท) งบการเงินรวม งบการเงินเฉพาะของบริษัท 2541 2540 2541 2540 เงินมัดจำ 13,207,948 16,618,354 13,207,948 16,618,354 สำรองผลขาดทุนจากการหยุด ส่วนงานของบริษัทย่อย 200,000,000 - - - เจ้าหนี้ธุรกรรมทางการเงิน 37,865,496 - 37,865,496 - ส่วนเกินของราคาทุนของเงินลงทุน ที่สูงกว่าสินทรัพย์สุทธิในบริษัทย่อย - 1,211,641 34,125,760 30,673,876 อื่น ๆ 413,950 - - - รวม 251,487,394 17,829,995 85,199,204 47,292,230 หมายเหตุ 14 - ทุนเรือนหุ้น ที่ประชุมใหญ่วิสามัญผู้ถือหุ้น เมื่อวันที่ 5 มิถุนายน 2541 ได้มีมติพิเศษให้เพิ่มทุนจดทะเบียนของบริษัทอีก 1,010,625,000 บาท โดยการออกหุ้นสามัญใหม่จำนวน 101,062,500 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 10 บาท ทำให้ ทุนจดทะเบียนเพิ่มขึ้นจาก 577,500,000 บาท เป็น 1,588,125,000 บาท โดยเสนอขายให้แก่ผู้ถือหุ้นเดิมตามสัดส่วน 4 หุ้นเดิมต่อ 7 หุ้นใหม่ในราคาเสนอขายหุ้นละ 40 บาท เมื่อวันที่ 26 มิถุนายน 2541 หุ้นที่เสนอขายมีการซื้อหุ้นครบทั้งจำนวนและบริษัทได้รับเงินจากการเพิ่มทุน(สุทธิจาก ค่าใช้จ่ายในการเพิ่มทุน) เป็นจำนวน เงิน 4,028.4 ล้านบาท และบริษัทได้จดทะเบียนเพิ่มทุนดังกล่าวแล้วเมื่อวันที่ 7 กรกฎาคม 2541 (ยังมีต่อ)