ร้อยละ 7.01 ต่อปี ณ วันที่ 30 มิถุนายน 2543 (ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542: ร้อยละ 7.52 ต่อปี) ต้นทุนในการป้องกันความเสี่ยงสำหรับ เงินกู้ยืมที่เป็นเงินเหรียญสหรัฐฯอยู่ในช่วงอัตราร้อยละ 7.23 และร้อยละ 7.25 ต่อปี ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 6 หนี้สินระยะยาว (ต่อ) ในเดือนธันวาคม พ.ศ. 2540 บริษัทฯได้รับรู้กำไรจากสัญญา Swap สกุลเงินตราของเงินต้นของเงินกู้ยืมระยะยาวจำนวน 1,428,946,000บาท โดย ได้รับเป็นเงินสดจำนวน 973,516,000 บาท ส่วนจำนวนที่เหลือ 455,430,000 บาท เกี่ยวข้องกับเงินกู้ยืมที่จะถึงกำหนดชำระในปี พ.ศ. 2545 จะได้ รับชำระในปี พ.ศ. 2545 การเปลี่ยนแปลงของเงินกู้ยืมสามารถวิเคราะห์ดังนี้ (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดหกเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน พ.ศ.2543 งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พันบาท พันบาท ยอดต้นงวด 2,698,338 1,940,839 เงินกู้ยืมเพิ่ม 90,924 - กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ (1,402) - กำไรที่ยังไม่รับรู้จากสัญญาป้องกันความเสี่ยงทางการเงิน (627) - การจ่ายคืนเงินกู้ยืม (1,973,828) (1,940,839) ยอดปลายงวด 813,405 - 7 ทุนเรือนหุ้นและส่วนเกินทุน (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) สำหรับงวดหกเดือน สิ้นสุด ส่วนเกินทุนจากการ วันที่ 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 หุ้นสามัญ ส่วนเกินมูลค่าหุ้น บริจาค จำนวนหุ้น พันบาท พันบาท พันบาท ณ วันต้นงวด 158,812,500 1,588,125 3,751,380 36,868 การออกหุ้น - - - - ณ วันสิ้นงวด 158,812,500 1,588,125 3,751,380 36,868 ณ วันที่ 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 หุ้นสามัญจดทะเบียนทั้งหมดมีจำนวน 158,812,500 หุ้น (ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542: 158,812,500 หุ้น) ซึ่งมี ราคามูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 10 บาท (ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542: 10 บาท) หุ้นทั้งหมดได้ออกและชำระเต็มมูลค่าแล้ว 8 หนี้สินที่อาจเกิดขึ้น บริษัทมีภาระการค้ำประกันวงเงินสินเชื่อให้แก่บริษัทย่อยและบริษัทร่วม ณ วันที่ 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 ในวงเงิน 466.5 ล้านบาท 9 เหตุการณ์ที่อาจจะเกิดขึ้นในภายหน้า ในวันที่ 4 กรกฎาคม 2543 บริษัทฯได้ขายหุ้นของบริษัท เบอร์ลี่ พรอสแพค จำกัด จำนวน 208,073 หุ้น ให้กับบริษัท พี.ที.ไดนาพลัสท์ ในราคา หุ้นละ 64 บาทต่อหุ้น รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 13,316,672 บาท 10 ภาระผูกพัน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท พันบาท พันบาท ภาระผูกพันเกี่ยวกับรายจ่ายในการลงทุน ณ วันที่ 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) 118,070 - ภาระผูกพันเกี่ยวกับรายจ่ายในการลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2542 (ตรวจสอบแล้ว) 137,430 - 11 กระแสเงินสดจากกิจการดำเนินงาน การกระทบยอดกำไรสุทธิให้เป็นกระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงานมีดังต่อไปนี้ (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท กำไรก่อนภาษีเงินได้ 326,878 513,165 310,861 385,844 ดอกเบี้ยจ่าย 107,793 133,450 66,482 81,025 ค่าใช้จ่ายในการทำสัญญาแลกเปลี่ยน สกุลเงินตราต่างประเทศ 55,945 65,936 55,945 64,836 เงินปันผลรับ - (963) - (963) ส่วนแบ่งผลขาดทุน(กำไร)สุทธิในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม 3,400 (7,051) (262,028) (238,310) ดอกเบี้ยรับ (35,391) (48,735) (78,959) (77,446) กำไรก่อนปรับปรุงรายการที่ไม่เป็นตัวเงิน 458,625 655,802 92,301 214,986 ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ (2,399) 16,306 (4,660) (474) ค่าเสื่อมราคาและรายการตัดบัญชี (หมายเหตุ 5) 349,472 334,258 63,292 58,867 การกลับรายการสำรองทางธุรกิจ (77,000) - - - ค่าความนิยมส่วนที่ตัดจ่าย 98 - - - ค่าใช้จ่ายรอตัดบัญชีส่วนที่ตัดจ่าย - 3,580 - - มูลค่าตามบัญชีของที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ที่ตัดบัญชี 4,914 262 2,679 14 กำไรจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ (4,294) (6,579) (3,025) (4,348) (กำไร)ขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุน (39,540) 3,592 1,467 3,592 สำรองเงินบำเหน็จพนักงาน 30,748 25,697 17,337 14,000 (กำไร) ขาดทุนจากการแปลงค่าเงินกู้ยืม (207) 1,678 - 10 เงินทุนหมุนเวียนเพิ่มขึ้น(ลดลง) ลูกหนี้การค้า 607,314 (213,963) 10,278 82,046 สินค้าคงเหลือ (275,092) (70,219) (70,848) (24,428) สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (35,491) (3,669) 33,342 (5,454) สินทรัพย์อื่น (21,462) 214 18 159 เจ้าหนี้และตั๋วเงินจ่าย (18,257) 97,521 (115,584) 93,105 เจ้าหนี้การค้า-บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน - - 118,909 184,198 ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย 159,745 142,363 27,901 40,588 หนี้สินหมุนเวียนอื่น (24,889) (63,964) (3,122) (34,728) เงินกู้ยืมจากกรรมการและพนักงาน (2,272) (1,293) (2,300) (1,237) รายได้รับล่วงหน้าตามสัญญาเช่าระยะยาว (2,804) (2,805) (2,804) (2,805) เงินบำเหน็จพนักงาน (41,487) (61,390) (30,171) (43,452) หนี้สินอื่น 1,760 (13,923) 1,760 (13,708) เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ 1,067,482 843,468 136,770 560,931 ภาษีเงินได้จ่าย (252,639) (156,698) (8,324) (30,305) เงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมดำเนินงาน 814,843 686,770 128,446 530,626 12 รายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน รายการต่อไปนี้เป็นรายการกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ก) รายได้จากการขายและบริการ (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ สเปเชียลตี้ส์ จำกัด - - 14,175 - (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดหกเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ สเปเชียลตี้ส์ จำกัด - - 30,071 - ข) การซื้อสินค้าและบริการ (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท การซื้อสินค้าและบริการ บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ โลจิสติกส์ จำกัด - - 30,165 - บริษัท รูเบียอุตสาหกรรม จำกัด - - 57,366 173,866 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ ฟู้ดส์ จำกัด - - 21,421 133,423 บริษัท อุตสาหกรรมทำเครื่องแก้วไทย จำกัด (มหาชน) - - 382,124 291,436 บริษัท อื่น ๆ - - 8,497 7,380 - - 499,573 การซื้อสินค้าและบริการ (ต่อ) งบการเงินรวม (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดหกเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท การซื้อสินค้าและบริการ บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ โลจิสติกส์ จำกัด - - 56,660 - บริษัท รูเบียอุตสาหกรรม จำกัด - - 123,546 328,920 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ ฟู้ดส์ จำกัด - - 35,560 258,418 บริษัท อุตสาหกรรมทำเครื่องแก้วไทย จำกัด (มหาชน) - - 712,554 574,114 บริษัท อื่น ๆ - - 16,131 17,659 - - 944,451 1,179,111 ค) ดอกเบี้ยรับจากบริษัทย่อย (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท รูเบียอุตสาหกรรม จำกัด - - 3,461 2,537 บริษัท ไทย-สแกนดิค สตีล จำกัด - - 1,266 354 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ ฟู้ดส์ จำกัด - - 901 1,326 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ เซลล็อกซ์ จำกัด - - 585 1,665 บริษัท เบอร์ลี่ พรอสแพค จำกัด - - 555 593 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ สเปเชียลตี้ส์ จำกัด - - 5,248 518 บริษัท อุตสาหกรรมทำเครื่องแก้วไทย จำกัด (มหาชน) - - 31,173 15,343 บริษัท อื่น ๆ - - 27 1,370 - - 43,216 23,706 ดอกเบี้ยรับจากบริษัทย่อย (ต่อ) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดหกเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท รูเบียอุตสาหกรรม จำกัด - - 4,793 4,801 บริษัท ไทย-สแกนดิค สตีล จำกัด - - 2,975 3,073 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ ฟู้ดส์ จำกัด - - 1,241 2,362 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ เซลล็อกซ์ จำกัด - - 1,440 3,600 บริษัท เบอร์ลี่ พรอสแพค จำกัด - - 1,106 1,201 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ สเปเชียลตี้ส์ จำกัด - - 11,765 1,031 บริษัท อุตสาหกรรมทำเครื่องแก้วไทย จำกัด (มหาชน) - - 34,127 26,939 บริษัท อื่น ๆ - - 165 3,386 - - 57,612 46,393 ง) ดอกเบี้ยจ่ายแก่บริษัทย่อย ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท มัณฑนา จำกัด - - 147 182 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดหกเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท มัณฑนา จำกัด - - 332 341 จ) ดอกเบี้ยรับจากบริษัทร่วม (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท เบสตันฟู้ดส์ (เซียงไฮ้) จำกัด 208 147 208 147 บริษัท บีเจที วอเตอร์ จำกัด 25 71 25 71 233 218 233 218 (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท สำหรับงวดหกเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน 30 มิถุนายน พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัท เบสตันฟู้ดส์ (เซียงไฮ้) จำกัด 410 293 410 293 บริษัท บีเจที วอเตอร์ จำกัด 95 140 95 140 505 433 505 433 รายการค้าระหว่างบริษัทและกิจการที่เกี่ยวข้องกันมีเงื่อนไขเป็นเช่นปกติการค้าทั่วไป ราคาขายสินค้าคำนวณโดยบวกกำไรจากต้นทุนการ ได้มาของสินค้าและบริการนั้น ๆ สำหรับอัตราดอกเบี้ยที่เรียกเก็บคำนึงถึงต้นทุนของการกู้ยืมของบริษัท และอัตราดอกเบี้ยในท้องตลาด ฉ) ยอดค้างชำระที่เกิดจากการซื้อและขายสินค้าและบริการ งบการเงินรวม งบการเงิน ของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) ณ วันที่ 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท ลูกหนี้การค้า - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทย่อย บริษัท รูเบียอุตสาหกรรม จำกัด - - 31 2,304 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ ฟู้ดส์ จำกัด - - 23 4,822 บริษัท อุตสาหกรรมทำเครื่องแก้วไทย จำกัด (มหาชน) - - 18,499 15,656 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ สเปเชียลตี้ส์ จำกัด - - 15,139 32,569 บริษัท อื่นๆ - - 606 1,341 - - 34,298 56,692 เจ้าหนี้การค้า-กิจการที่เกี่ยวข้องกัน บริษัทย่อย บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ ฟู้ดส์ จำกัด - - 15,577 5,858 บริษัท รูเบียอุตสาหกรรม จำกัด - - 21,779 24,525 บริษัท อุตสาหกรรมทำเครื่องแก้วไทย จำกัด (มหาชน) - - 253,511 144,278 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ เซลล็อกซ์ จำกัด - - 6,120 4,372 บริษัท อื่นๆ - - 969 14 - - 297,956 179,047 ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน - ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี - - 13,500 31,500 - ส่วนที่ไม่หมุนเวียน - - - - ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน เป็นยอดคงเหลือของสัญญาเช่าทางการเงินสำหรับเครื่องจักรและอุปกรณ์เป็นเวลา 5 ปี แก่บริษัท กระดาษเซลล็อกซ์ จำกัด เมื่อเดือนพฤศจิกายน 2538 โดยคิดอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 12 ต่อปี ช) เงินให้กู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองแก่กิจการที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินรวม งบการเงินของ บริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) ณ วันที่ 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัทย่อย บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ ฟู้ดส์ จำกัด - - 123.487 3,927 บริษัท รูเบียอุตสาหกรรมจำกัด - - 263,890 79,808 บริษัท ไทย-สแกนดิค สตีล จำกัด - - - 75,804 บริษัท เบอร์ลี่ ยุคเกอร์ สเปเชียลตี้ส์ จำกัด (สุทธิจากค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจำนวน 9 ล้านบาท) - - 207,757 189,150 บริษัท อุตสาหกรรมทำเครื่องแก้วไทย จำกัด (มหาชน) - - 1,956,330 358,031 บริษัท อะกรี-ซีสเต็มส์ (ประเทศไทย) จำกัด - - 35,855 35,855 บริษัท ไทย คลินิโปร จำกัด - - - 30,065 บริษัท เบอร์ลี่ พรอสแพค จำกัด - - 19,437 18,295 บริษัท อื่นๆ - - 8,787 8,582 บริษัทร่วม บริษัท บีเจที วอเตอร์ จำกัด 781 3,817 781 3,817 บริษัท เบสตันฟู้ดส์ (เซี่ยงไฮ้) จำกัด 9,714 9,715 9,714 9,715 บริษัท เบอร์ลี่ เอเซียติ๊ก โซดา จำกัด 30,000 - 30,000 - บริษัทอื่น บริษัท ประปาปทุมธานี จำกัด 153,680 153,680 153,680 153,680 กลุ่มบริษัท พรอสแพค จำกัด 234 112 - - 194,409 167,324 2,809,718 966,729 ซ) เงินกู้ยืมระยะสั้นและเงินทดรองจากกิจการ ที่เกี่ยวข้องกัน งบการเงินรวม งบการเงินของบริษัท (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) ณ วันที่ 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท พันบาท พันบาท บริษัทย่อย บริษัท มัณฑนา จำกัด - - 4,781 5,264 บริษัท เบอร์ลี่ยุคเกอร์ โลจิสติกส์ จำกัด - - 6,185 - บริษัท ไทย-สแกนดิค สตีล จำกัด - - 5,127 - บริษัทร่วม - 12 - - บริษัทอื่น บริษัท บีเจที วอเตอร์ จำกัด 17,241 17,241 17,241 17,241 กลุ่มบริษัท พรอสแพค จำกัด - 10 - - 17,241 17,263 33,334 22,505 เงินลงทุนในกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ประเภทกิจการ การถือหุ้นของกลุ่ม ทุนชำระแล้ว (ยังไม่ได้ตรวจสอบ) (ตรวจสอบแล้ว) 30 มิถุนายน 31 ธันวาคม พ.ศ. 2543 พ.ศ. 2542 พันบาท พันบาท บริษัทร่วม บริษัท บีเจซี มารีน รีซอสเซส ดีเวลล็อปเม้นท์ จำกัด หยุดดำเนินงาน 50.00% 94,400 94,400 บริษัท ไทย สวิส เมตัลเวอร์คส์ จำกัด หยุดดำเนินงาน 50.00% 60,000 60,000 บริษัท เบอร์ลี่ เอเชียติ๊ก โซดา จำกัด ขายโซดาแอช 49.15% ในปี พ.ศ.2543 41,250 - บริษัท เอดีเอที เซลส์ (ประเทศไทย) จำกัด การท่องเที่ยว 48.32% 3,000 3,000 บริษัท ไทย - แปซิฟิค ฟูดส์ จำกัด หยุดดำเนินงาน 47.33% 391,106 391,106 (ยังมีต่อ)